Universitas Budi Luhur
|
|
FAKULTAS EKONOMI
|
Mata
Ujian
|
:
AplikasiKomputerisasiAkuntansi
|
Kelompok
|
:
|
Hari/Tanggal
|
:Rabu, 3
Desember 2014
|
Waktu
|
:18.30 –
21.00 WIB
|
Dosen
|
: Anissa
AmaliaMulya, M.Akt
|
Metode
|
Petunjuk Soal :
1. File
database ZAHIR disimpandengannama file : NIM_NAMA_PD BAHANA TECHNOLOGY.GDB
2. Hasil
Output LaporanKeuanganperiodeJanuari 2014, disimpandalambentukPDF, yaitu:
a. KartuPiutang,dengan nama file :
NIM_NAMA_KartuPiutang
b. KartuHutang, dengan nama file :
NIM_NAMA_KartuHutang
c. Kartu Stock (Persediaan), dengan
nama file : NIM_NAMA_Kartu Stock
d. DaftarJurnalTransaksi, dengan nama file : NIM_NAMA_JurnalTransaksi
e. BukuBesar, dengan
nama file : NIM_NAMA_BukuBesar
f. LaporanLabaRugi, dengan
nama file : NIM_NAMA_LabaRugi
g. LaporanNeraca, dengan
nama file : NIM_NAMA_Neraca
3. Simpan 8 file di atasdalam 1
folder yang sudah di compress dalambentuk .zip/ .rardengannamafolder :
NIM_NAMA_KELOMPOK_UTS ZAHIR
SOAL
INFORMASI
PERUSAHAAN
Identitas Perusahaan dan Usaha Pokok
Nama Perusahaan :
PD. BAHANA TECHNOLOGY
Alamat :
JL. Jenderal Ahmad YaniKavling 52-53, Jakarta Timur
No. Telepon :
(021) 5853753
No. Faksimili :
(021) 5853755
E-mail Addres :
bahana.technology@gmail.com
PD BAHANA TECHNOLOGY adalahbadanusaha yang
bergerakdalambidangjasadanperdagangan. Perusahaan tersebutmenyediakanjasa
service danmembelibarangdagangansecarakredit/tunaidaribeberapa distributor/vendor
dankemudianmenjualnyasecarakredit / tunaikebeberapatokodanpelangganlainnya.
Padatahunpembukuanbaru,
Januari 2014 PD. Bahana Technology berencanauntukmenggunakanzahir
accounting untukmengotomatisasisiklusakuntansinya. Berikutinformasiterkait PD.
Bahana Technology:
NERACA
PER 31 DESEMEBER 2013
(Dalam ribuan
rupiah)
Aset Lancar
|
Kewajiban Lancar
|
||||
Kas
|
9.800
|
Hutang Dagang
|
59.400
|
||
Bank
|
55.000
|
HutangBebanAkrual
|
3.900
|
||
Piutang Dagang
|
77.000
|
HutangPajak
|
1.500
|
||
PenyisihanKerugianPiutang
|
(9.000)
|
Total
KewajibanLancar
|
64.800
|
||
Persediaan
Barang Dagang
|
302.500
|
||||
PerlengkapanToko
|
11.000
|
KewajibanJangkaPanjang
|
|||
AsuransiDibayarDimuka
|
15.300
|
Hutang Bank
|
150.000
|
||
SewaDibayardimuka
|
21.300
|
Total Kewajiban
|
214.800
|
||
PajakDibayardimuka
|
15.000
|
||||
Total AsetLancar
|
495.400
|
Ekuitas
|
|||
ModalBanu
|
350.000
|
||||
Aset Tetap
|
LabaDitahan
|
18.100
|
|||
Peralatan
|
105.000
|
Total Ekuitas
|
|||
Akum. Peny. Peralatan
|
(20.000)
|
||||
Total Aset Tetap
|
85.000
|
||||
Total Aset
|
582.900
|
Total
KewajibandanEkuitas
|
582.900
|
||
I.
DAFTAR
SALDO PIUTANG DAGANG
SaldoPer 31Desember 2013
(dalamribuan)
Kode
|
Nama
|
No Faktur
|
Tanggal
|
Termin
|
Jumlah
|
C-001
|
PT. Megantara
|
INV-BS-12-20
|
20 Des 2013
|
n/30
|
30.400
|
C-001
|
PT. Megantara
|
INV-BS-12-25
|
22 Des 2013
|
n/30
|
17.000
|
C-002
|
CV. CiptaKreasi
|
INV-BS-12-45
|
31 Des 2013
|
n/30
|
17.050
|
C-003
|
TokoUnggulUtama
|
INV-BS-12-50
|
18 Des 2013
|
n/30
|
22.550
|
TOTAL
|
77.000
|
||||
II.
DAFTAR
SALDO HUTANG DAGANG
SaldoPer 31 Desember 2013 (dalamribuan)
Kode
|
Nama
|
No Faktur
|
Tanggal
|
Termin
|
Jumlah
|
V-001
|
PT. Riung Jaya
|
RJ/INV/12/31
|
20Nov 2013
|
n/30
|
28.600
|
V-002
|
PT. Indo Jaya
|
INV-077
|
30 Des 2013
|
n/30
|
11.000
|
V-003
|
PT. SumberRejeki
|
S-0011-12
|
27 Des 2013
|
n/30
|
19.800
|
TOTAL
|
59.400
|
||||
III.
DAFTAR
PERSEDIAAN BARANG DAGANGAN
SaldoPer 31 Desember 2013 (dalamribuan)
No
|
Kode
|
Nama
Item
|
Satuan
|
Kuantitas
|
Harga/unit
|
Jumlah
|
1
|
NB-001
|
Notebook ACER
|
Unit
|
13
|
4.500
|
58.500
|
2
|
NB-002
|
Notebook ASUS
|
Unit
|
`10
|
5.600
|
56.000
|
3
|
NB-003
|
Notebook APPLE
|
Unit
|
8
|
8.000
|
64.000
|
4
|
NB-004
|
Notebook HP
|
Unit
|
10
|
6.400
|
64.000
|
5
|
NB-005
|
Notebook LENOVO
|
Unit
|
12
|
5.000
|
60.000
|
TOTAL
|
302.500
|
|||||
Berikut ini transaksi yang terjadi selama
Januari 2014 :
No
|
Tanggal
|
Transaksi
|
||||||||||||||||||||||||||||||
1.
|
02
Jan
|
Dibayar hutangbebanlistrikdanairbulanDesember 2012 sebesar
Rp. 3.900.000 diambildarikasolehkaryawan Budi, dialokasikanuntukAkunHutangBebanAkrual.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
2
|
05
Jan
|
Dibayarpelunasanfaktur no. RJ/INV/12/31kepada PT. Riung JayasebesarRp 28.600.000
melalui bank, karenapembayaran di atas 30
hariperusahaandikenakandendaketerlambatansebesarRp 100.000
|
||||||||||||||||||||||||||||||
3
|
06
Jan
|
DiterimaBilyetGiro No. BG 012055
sebagaipembayaranpiutangdari PT. Megantaraatas Invoice No:
INV-BS-12-20sebesarRp 30.400.000
INV-BS-12-25 sebesarRp 17.000.000
Jatuh tempo padatanggal 08 Januari 2013
|
||||||||||||||||||||||||||||||
4
|
07
Jan
|
MelakukanpenjualansecarakreditkepadaTokoKomputerindo,melalui
salesman David,denganrinciansbb:
SekaligusditerimapembayaranuangmukasebesarRp
10.000.000
|
||||||||||||||||||||||||||||||
5
|
08
Jan
|
Terjadipencairangiro yang diterimadari PT. Megantara
yang diterimatanggal 6 Januari.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
6
|
10
Jan
|
DilakukanpembelianPerlengkapanTokokepadaToko Familysecaratunaimelaluikas,denganrinciansbb:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
7
|
11
Jan
|
MemberikanJasa Service Notebook untukbapak Ahmad,
senilaiRp 500.000 diskon 10% secaratunaikekas.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
8
|
12
Jan
|
Dibeli
secara kredit sejumlah barang dagang
dari PT. SumberRejeki
dengan rincian sebagai berikut :
Atas
pengiriman barang tersebut perusahaan dibebankan biaya kirim sebesar Rp 100.000,
dibayartunaimelaluikas.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
9
|
12
Jan
|
Dibayarpelunasanhutangkepada
PT. SumberRejekiatas invoice no S-0011-12melalui bank,karenapembayaranmasihpadaperiodediskonperusahaanmendapatkanpotongandiskontunaisebesarRp
300.000.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
10
|
15
Jan
|
DiterimapelunasanpiutangsebagiandariTokoUnggulUtamaatas
invoice no INV-BS-12-50 sebesarRp 22.000.000 tunaimelalui Bank.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
11
|
18 Jan
|
Dijual
secara tunai kepada
PT.Visitechnomelalui sales Gunawan,
hasilpenjualanmasukkekas.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
12
|
20 Jan
|
Ditransfer Dana dariKaske Bank sebesarRp 100.000.000
|
||||||||||||||||||||||||||||||
13
|
25 Jan
|
Dilakukanpenghapusan(write off)
piutangTokoUnggulUtamakarenadiketahuiTokoUnggulUtamatidakdapatmelunasisisahutangnya.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
14
|
26 Jan
|
Dilakukanpembayarangajikaryawanmelalui bank,
denganperinciansbb:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
15
|
28 Jan
|
DikeluarkanuanguntukpembayaranBensindanTolmasing-masing;
BensinRp550.000 danTolRp200.000 diambildarikasmelaluikaryawan Budi.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
16
|
29 Jan
|
Terjadipengambilantunaiolehpemilik (PriveBanu) sebesarRp
5.000.000, tunaimelaluikas.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
17
|
30 Jan
|
DialokasikanmenjadibebanatasbiayaasuransidibayardimukasebesarRp
1.275.000;sewadibayardimukasebasarRp 1.775.000 danperlengkapansebesarRp
2.000.000untukbulanJanuari.
|
||||||||||||||||||||||||||||||
18
|
30 Jan
|
Dilakukan stock opnamedanditemukanhasilsebagaiberikut:
|
||||||||||||||||||||||||||||||
DIMINTA:
Sebagaiakuntan PD BAHANA TECHNOLOGY andadimintauntukmelakukansemuapencatatanatastransaksi
yang terjadiselamabulanJanuari 2014inihinggamembentuklaporankeuanganperusahaan.
SecararincipekerjaanAndaadalahsebagaiberikut :
1.
Membuat
database PD. Bahana Technology
2.
Entry
data piutang, utangdanpersediaan
3.
Entry
transaksibulanJanuari 2014
4.
Menampilkanlaporankeuangan
5.
MelakukantutupbukubulanJanuari
2014
JAWABAN DAPAT DI DOWNLOD DI LINK BERIKUT :
https://mail-attachment.googleusercontent.com/attachment/u/0/?ui=2&ik=05d029b7f9&view=att&th=14a999ca0b828350&attid=0.1&disp=safe&realattid=f_i4atllgy0&zw&saduie=AG9B_P-l78lSiOcxNmSeNu1JUPyN&sadet=1419916452521&sads=ES4qBkYLIACottPYcScfHzt8vQM
Tidak ada komentar:
Posting Komentar